Descripción
Sistema de Amortización Francés
El sistema de amortización francés es uno de los métodos más comunes para la amortización de préstamos. En este sistema, el prestatario paga cuotas periódicas iguales durante todo el período del préstamo. Cada cuota se compone de una parte de capital y una parte de intereses. A medida que avanza el período de amortización, la proporción de la cuota destinada a intereses disminuye, mientras que la proporción destinada a amortizar el capital aumenta.
Características Principales
- Cuotas Constantes: Las cuotas son iguales en cada período, lo que facilita la planificación financiera del prestatario.
- Intereses Decrecientes: Los intereses se calculan sobre el saldo pendiente de amortización, por lo que, a medida que se paga el capital, los intereses disminuyen.
- Amortización Creciente: La porción de la cuota destinada a amortización del capital aumenta con el tiempo.
Fórmula
La cuota periódica (a) se calcula con la fórmula:
Donde:
- Co = Capital prestado
- i = Tasa de interés por período
- n = Número total de períodos
Sistema de Amortización Alemán
Descripción
El sistema de amortización alemán también conocido como amortización constante, se caracteriza porque la cuota de amortización del capital es fija en cada período. Los intereses se calculan sobre el saldo pendiente de amortización, lo que resulta en cuotas totales decrecientes a lo largo del tiempo.
Características Principales
- Amortización Constante: La porción de la cuota destinada a amortización del capital es constante en cada período.
- Cuotas Decrecientes: Las cuotas totales (amortización + intereses) disminuyen a lo largo del tiempo porque los intereses se calculan sobre el saldo decreciente.
- Intereses Decrecientes: Los intereses disminuyen en cada período a medida que se reduce el saldo pendiente de amortización.
Fórmula
La amortización periódica del capital es:
Donde:
- Co = Capital prestado
- n = Número total de períodos
- i = interés
Diferencias y Similitudes entre el Sistema Francés y el Alemán
Similitud
- Intereses sobre Saldo Pendiente: En ambos sistemas, los intereses se calculan sobre el saldo pendiente de amortización.
Diferencias
- Cuotas Totales:
- Francés: Las cuotas son iguales durante todo el período del préstamo.
- Alemán: Las cuotas totales son decrecientes, ya que los intereses disminuyen con el tiempo.
- Amortización del Capital:
- Francés: La amortización del capital aumenta con el tiempo, mientras que la porción de intereses disminuye.
- Alemán: La amortización del capital es constante en cada período.
- Facilidad de Planificación:
- Francés: Ofrece cuotas constantes, lo que facilita la planificación financiera del prestatario.
- Alemán: Las cuotas decrecientes pueden ser beneficiosas si se espera una reducción de ingresos o gastos a lo largo del tiempo.
En nuestro programa Prestacob PRO, es posible seleccionar cualquiera de estos sistemas, además de otros 3 que serán descritos posteriormente.
Las siguientes imágenes muestran las tablas de amortización para un préstamo de ejemplo de $20.000.- a 8 meses y con un interés de 1.2% mensual.
Sistema alemán:
Sistema francés:
